Bilans 2004 des banques tunisiennes : 1,6 milliard de dinars de revenus et 124 millions de bénéfices

Par : Autres

Bilans 2004 des banques tunisiennes (1)

1,6 milliard de dinars de revenus et 124 millions de bénéfices

 

Des revenus en augmentation de 5,63% par rapport à l’exercice 2003, un total
«Produit Net Bancaire» de 0,9 milliard de dinars, enregistrant une
croissance de 6,84% et des bénéfices accusant une baisse sensible de 18,68%
par rapport à 2003.

Ainsi la rentabilité moyenne des banques tunisiennes cotées à la Bourse de
Tunis a été de 7,43% contre 9,65% une année auparavant. Cette situation
s’explique, essentiellement, par un effort important au niveau des
provisions qui ont augmenté de 20% en 2004, soit un total de 226 millions de
dinars contre 188 millions en 2003.

Les dix banques de notre étude emploient plus de 16.000 personnes et ont
comptabilisé plus de 408 millions en frais de personnel avec une
augmentation moyenne de la masse salariale de 9,69% par rapport à l’exercice
2003.

Le ratio Produit Net Bancaire/Total produits enregistre une légère
augmentation, passant de 57,38% en 2003 à 58,04% en 2004, soit une
amélioration moyenne de 6,84%. Visiblement et dans la plupart des cas, les
banques surveillent de plus près le rendement de leurs opérations bancaires
et l’évolution de leurs charges d’exploitations. D’ailleurs et on le verra
dans la suite de l’article, ce ne sont pas les banques qui font les revenus
les plus importants qui réalisent les meilleurs rendements.
 

Résultats des Banques
cotées 2004-2003

(Cumul et ratios)

 

2004

% du TPEB

2003

% du TPEB

Var.%

Total Produits d’exploitation Bancaires

 1 671 235

 

1 582 125

 

5.63%

Total charges d’exploitation bancaires

701 296

41.96%

674 250

42.62%

4.01%

Produit Net Bancaires

 969 939

 58.04%

 907 874

57.38%

6.84%

Dotations aux provisions

226 769

13.57%

188 990

11.95%

19.99%

Frais de personnel

408 980

24.47%

372 855

 23.57%

9.69%

Charges générales d’exploitation

143 004

8.56%

136 934

 8.66%

 4.43%

Résultat Net de l’exercice

124 095

7.43%

152 608

9.65%

-18.68%

  

 

Banque de Tunisie, première à l’arrivée

Avec seulement 7,55% du total des produits d’exploitation des 10 banques
cotées, la Banque de Tunisie réalise un bénéfice net (provisoire)
représentant 26% du cumul des bénéfices réalisés par ces banques. Son
rendement net est jusqu’à 3 fois supérieur à la moyenne des banques
étudiées, sans parler d’un ratio frais de personnel/Total produits parmi les
plus faibles, avec celui de l’Amen bank et représentant jusqu’à seulement
50% de celui de certaines banques (Voir tableau).

 

Répartitions du Résultat
net 2004 cumulé

(provisoires)(1)

2hamza_02052005.jpg

 

L’analyse des résultats de la banque, en rapport avec son effectif total,
confirme, également, ses performances ; ainsi, la BT se retrouve en première
position au niveau des ratios effectif/Produit net bancaire et
effectif/Résultat net et 2è juste derrière l’Amen Bank pour le ratio
effectif/Total produits.

Par personne employée, la BT réalise en moyenne 140 mille dinars de total
produits contre une moyenne de 102 mille dinars pour les 10 banques cotées.
Elle a réalisé 91 mille dinars de produit net bancaire par emploi contre 59
mille dinars pour l’ensemble des banques de notre étude et elle réalise un
bénéfice net de plus de 4 fois supérieur à la moyenne.
 

Ratios TPEB, PNB, RN
/ Effectif par banque

 

Effectif

TPEB 2004

TPEB/

Effectif

PNB 2004

PNB/

Effectif

RN-2004

RN/

Effectif

BT

900

126 174

140

81 517

91

31 662

 35

BIAT

2147

257 945

120

169 114

79

17 106

8

ATB

788

109 045

138

 65 254

83

15 661

20

Amen

965

158 546

164

79 661

83

16 663

17

 UIB

1449

111 513

77

 65 810

45

  0

0

UBCI

850

88 293

104

64 804

76

10 198

12

BNA

3012

242 443

80

133 900

44

9 025

3

STB

2914

250 807

86

124 144

43

5 250

2

BH

1941

188 390

97

104 892

54

18 530

10

BS

1440

138 079

96

80 843

56

 0

0

16 406

1 671 235

102

969 939

59

124 095

8

 

Des politiques différentes et des résultats…

L’effort au niveau des provisions n’est certainement pas le même pour toutes
les banques ; certaines enregistrent, en effet, une baisse des dotations,
d’autres des augmentations sensibles, -47,45% pour l’UBCI, +31,65% pour la
BIAT,…

Au niveau des charges salariales, si la moyenne de l’augmentation a été de
9,69% en 2004, elle n’a pas été la même pour toutes les banques, on passe
allègrement de 4,43% à plus de 14% chez l’UBCI, qui vient récemment de la
justifier par un effort de recrutement devant permettre de faire face à son
programme d’ouverture de nouvelles agences.

Dans un prochain article nous reviendrons sur les performances individuelles
de ces banques.


Hechmi HAMZA

 

– TPEB : Total des produits d’exploitations bancaires

– PNB : Produits Nets
Bancaires

– RN : Résultats Nets

– Banques cotées : voir liste
du tableau ci-dessus

  

– Sources :
– Bilans provisoires des 10 banques cotées à la Bourse de Tunis,

– Effectif : Site web de l’APB
à la date du 30 avril 2005.
 

(1)  Résultat Net par
banque / Cumul du résultat net des banques cotées
 

03 – 05 – 2005 ::
06:00

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