** Secteur public : 2 entreprises STAR et COTUNACE

*** Secteur privé : 11 entreprises AMINA, ASTREE, ASSURANCES-BIAT, ASSUR-CREDIT, CARTE, COMAR, HAYETT, GAT, MAGHREBIA, LLOYD TUNISIEN et SALIM

**** Secteur mutuel : 4 entreprises AMI, CTAMA, MAE et MGA

Nous observons que, depuis au moins trois ans, le secteur public perd du terrain au profit des secteurs privé et mutuel.

S’il fallait retenir quelques chiffres clés du secteur des assurances tunisien, nous retiendrions ceux indiqués dans le tableau 02 suivant :

02 - Chiffres clés du secteur des assurances en 2007 (MDT)*

* Million de dinars tunisiens

** (Affaires Directes + Acceptions)

Selon le rapport annuel (1) de la F.T.U.S.A (2) pour l’exercice 2007, le résultat technique de l’exercice s’est nettement amélioré, puisqu’il dégage un excédent de 79,266 MDT contre 29,209 MDT en 2006.

A travers la structure du compte d’exploitation du marché par catégorie et/ou ensemble de catégories de risque, nous essaierons de faire quelques constats simples en tentant d’apporter une explication aux chiffres pour enfin terminer sur quelques suggestions.

03 - Compte d’exploitation du marché tunisien des assurances 2007 par risque (Affaires directes + Acceptations en réassurance)

MD (millions DT)

* Transport, Incendie, Risques Divers, Crédit, Agricole, Accidents du Travail et Réassurance

Légende du tableau 03

1/ Primes émises : chiffre d’affaires réalisé au cours de l’exercice concerné

2/ Primes acquises : chiffre d’affaires se rapportant techniquement, comptablement et légalement à l’exercice concerné,

3/ Charge de sinistres : sinistres payés et les variations de provisions pour sinistres à payer au cours de l’exercice concerné,

4/ Marge brute: solde de souscription brut avant déduction des frais de gestion,

5/ F.G : frais de gestion,

6/ Marge nette ou solde de souscription net : marge brute après déduction des frais de gestion,

7/ Solde financier : marge entre les revenus et les frais financiers,

8/ Solde de réassurance : résultat des opérations de réassurance (cessions et acceptations),

9/ Résultat technique net : marge nette de souscription après déduction des soldes financiers et réassurance,

10/ Taux de rentabilité : résultat technique net rapporté aux primes émises,

11/ Les opérations des caisses d’assurances sociales (CNRPS, CNSS et CNAM) et des sociétés mutuelles de prévoyance régies par le décret du 18 février 1954 sont exclues.

L’assurance automobile se taille toujours la part du lion avec 45% des primes (43% en 2006) et plus de 53% des sinistres (58% en 2006). Cela serait bien acceptable n’était-ce son solde net après F.G négatif (-22 MDT) qui altère le résultat global net de souscription du marché (93 MDT).

Cependant, il faut reconnaître que, pour la première fois depuis plusieurs années, cette branche si décriée dégage un solde de souscription brut positif assez substantiel (50 MDT). L’ensemble du marché a bénéficié aussi du bon comportement des autres branches pour dégager un résultat technique net en augmentation de 272%.

Le tableau ci-dessus nous montre l’importance du poids de l’assurance automobile dans l’activité globale par la corrélation qui se dégage entre l’évolution de celle-ci et celle du marché dans son ensemble.

04 - Evolution Comparative des Résultats Techniques nets de la branche Automobile et du Marché Global (2003 – 2007) (MDT)

En effet, l’amélioration régulière du résultat de cette branche a entraîné une amélioration considérable du résultat global du marché qui, durant des années, a été plombé par le résultat négatif de l’assurance automobile. On peut dire, par analogie à un adage bien connu, «Quand l’assurance automobile va, tout le secteur de l’assurance va !».

Les résultats de cette branche pourraient être encore améliorés par une meilleure gestion interne des assureurs. En effet, le solde brut de souscription de cette branche (50 MDT) est le troisième meilleur solde de l’ensemble des branches du secteur, après «les Risques Techniques et Divers» (83 MD) et «le Transport» (53 MDT). Cependant, il devient le plus négatif de tout le secteur (- 22 MDT) après déduction des frais de gestion.

Le point noir se situe donc au niveau des frais de gestion qui altèrent gravement le résultat de la branche.

Le tableau suivant montre l’évolution des F.G de la branche durant les trois dernières années :

05 - Evolution des F.G de la branche Automobile en 2007

Jusqu’à présent, les assureurs se sont surtout concentrés sur la sinistralité de la branche en prenant le problème tout en amont en mettant l’accent sur la rigueur de leur politique de souscription. Or une gestion plus moderne et plus rationnelle de la branche pourrait aussi en améliorer le résultat net de souscription. Cette action n’est pas difficile à mettre en œuvre mais elle demande, dans un premier temps, un investissement en matière de formation et d’acquisition de nouveaux systèmes d’information.

Si les assureurs arrivaient à réduire leurs frais de gestion de 20% en maintenant toutes autres choses égales par ailleurs, nous aurions le compte d’exploitation suivant :

06 – Compte d’exploitation du marché tunisien des assurances 2007 dans l’hypothèse d’une politique plus rationnelle des Frais de Gestion de la branche automobile ( Affaires directes + Acceptations en réassurance)

MD

Le résultat technique de la branche passerait de 5,5 MDT à 19 MDT, soit une amélioration de 345% et sa rentabilité progresserait dans la même proportion. Cette simulation nous permet de montrer qu’avec une branche automobile maîtrisant mieux ses frais de gestion, le marché tunisien des assurances serait nettement plus rentable puisque sa rentabilité passerait de 9,00% à 10,55% (+13,5 MDT).

Malgré un déficit structurel persistant durant les dernières années, la branche automobile commence à voir le bout du tunnel. En effet, la marge brute est passée de -10 MDT à 50 MDT, et nous pensons que cette tendance se poursuivra en 2008. Il est encore tôt pour l’affirmer de façon définitive mais il semble que la loi du 15 août 2005, introduisant un barème régissant l’indemnisation des dommages corporels subis lors d’un accident de la circulation, commence à produire son impact. Il est indéniable aussi que la politique de sensibilisation des instances gouvernementales et des diverses associations en matière de prévention routière commencent à donner leurs fruits.

Car ce n’est certainement pas l’évolution de la prime moyenne par véhicule qui a eu un effet positif sur le résultat de cette branche puisqu’elle s’est limitée à 2,69% (voir tableau 2) alors que le volume total des primes émises de la branche (+7,93%) et le parc automobile (+5,10%) ont progressé plus rapidement. De ce fait, il semble encore évident que l’évolution du chiffre d’affaires de l’assurance automobile se fait plus par l’évolution quantitative du parc automobile que par l’évolution de la prime moyenne par véhicule. Or, c’est ce dernier indicateur qui est significatif pour l’équilibre de la branche.

Face à l’assurance automobile, il y a les autres branches qui dégagent ensemble un résultat technique net de 73,5 MDT (82,1 MDT en 2006). Cet ensemble représente 55% du chiffre d’affaires du marché (485 MDT) et 46% des indemnisations effectuées (284 MD).

- l’assurance «maladie» qui représente 14,70% émises et 19,00% des charges de sinistres. Malheureusement, cette branche n’a pas réussi à renouveler un résultat technique net positif en 2007 (0,273 MDT en 2006) suite à une envolée de ses Frais de Gestion (11 MDT en 2006),

- les «Risques Techniques et Divers» et le risque «Transport», deux branches qui ont enregistré une régression de leur résultat technique net cumulé qui est passé de 55 MDT à 50 MDT :. Cette détérioration du résultat est due essentiellement à une aggravation de la sinistralité de la branche Transport qui est passée de 6 MDT en 2006 à 17 MDT en 2007 soit une aggravation de 280%.

* Les branches vol, responsabilité civile générale et professionnelle, risques spéciaux, individuelle accidents, accidents et risques divers, bris de glaces et R.C. décennale sont regroupées dans la branche des «risques techniques et divers (RTD)».

Le taux de rentabilité de ces deux branches cumulées est passé de 30,70% à 28,00%.

- l’assurance «vie» qui a retrouvé un taux de croissance (21%) comparable à celui de 2004 et 2006 après une année 2005 moins euphorique (12,50%). La grande nouveauté est que sa part dans le marché a sauté la barre «psychologique» des 10% et a même dépassé la part de certaines branches «nobles» comme l’assurance Incendie et l’assurance Transport. Malgré une évolution à deux chiffres depuis quelques années et la progression indéniable de la souscription volontaire d’assurance-vie en capitalisation, la commercialisation de cette assurance reste encore liée à l’activité du crédit bancaire.

La marge de progression étant encore très substantielle pour toutes les branches autres que l’automobile, il nous reste encore un long chemin à faire dans ce domaine. Le taux de pénétration de l’assurance dans l’économie nationale est encore faible (1,96% en 2007 contre 1,95% en 2006). Il en est de même pour la prime d’assurance moyenne par habitant qui est passée de 79,101 dinars en 2006 à 85,781 dinars en 2007.

La question restant encore et toujours d’actualité est la suivante : comment développer les branches d’assurance autres que l’automobile, soit celles qui sont les plus rentables? La réponse est dans un même temps toute simple et bien compliquée : en y attirant les assurés ! Mais comment les en convaincre alors qu’ils sont en majorité déçus par le produit qu’ils connaissent le mieux, l’assurance automobile ? Les assureurs, les assurés et tous les autres prestataires de services intervenant dans l’opération d’assurance automobile doivent faire un effort pour lever un certain climat de méfiance dans leurs rapports. Car si l’indemnisation des dommages corporels est devenue légalement plus encadrée par la loi du 15 août 2005, celle des dommages matériels reste soumise en majorité aux diverses conventions inter-compagnies. Or, en nombre, les accidents matériels purs représentent la plus grosse part des accidents enregistrés sur nos routes. Et ce sont la qualité et la célérité des règlements de ces «sinistres matériels» mêmes qui sont perçues en priorité par le citoyen assuré ! Cependant, la fluidité des règlements inter-compagnies n’est pas encore aussi générale qu’elle devrait l’être, d’où le recours ultime des compagnies à la Commission de conciliation de la fédération (3) pour les dossiers qui n’ont pu être réglés par la voie normale (5.101 cas en 2007).

Devant ce dysfonctionnement qui nuit à l’image du secteur dans son ensemble, la FTUSA a pris les devants et a demandé à la Commission d’étudier les difficultés d’application des conventions interentreprises afin de leur apporter les solutions adéquates. Elle est consciente que la fluidité et la bonne qualité des règlements des sinistres matériels automobile amélioreront considérablement l’image des assureurs. A l’évidence, l’action ne peut être que globale et unanime avec tous les intervenants du marché.

Ainsi, grâce à un nouvel instrument législatif (loi du 15 août 2005) et à une meilleure gestion interne, les assureurs pourront améliorer encore plus les résultats de la branche automobile. Cela fera diminuer la pression sur les compagnies qui réviseront leur gestion des règlements des sinistres matériels en lui donnant plus de fluidité. Cette nouvelle approche se répercutera immédiatement de façon positive sur l’image que se fait le citoyen de l’assureur. Il sera alors prêt à envisager la souscription volontaire d’autres produits d’assurance.